עוסק מורשה עם חשבון מוגבל?

מהן ההשלכות על עוסק מורשה עם חשבון עסקי מוגבל

מאת: יורם שיפר

מהן הסיבות העלולות לגרום לחשבון עסקי מוגבל? כיצד הבנק מתייחס לבעלי חשבונות עסקיים מוגבלים? מהן ההשלכות על העסק שלך עם החשבון העסקי מוגבל? ובעיקר, מה לעשות במצב של חשבון עסקי מוגבל?

הגבלת חשבון עסקי מהווה סנקציה חמורה על העסק. הבנקים יכולים להחליט על חשבון מוגבל לעסק שלך מתוקף כוח סעיף 2 לחוק שיקים ללא כיסוי, התשמ"א-1981. על פי בנק ישראל ניתן להגביל את הלקוח העסקי בגלל שתי סיבות עיקריות:

1. הבנק מטיל הגבלה על החשבון העסקי כתוצאה משיקים שחזרו מסיבת אין כיסוי מספיק בחשבון הבנק, ניתן להטיל את ההגבלה גם על חשבון של שותפים.
2. הטלת הגבלה על החשבון העסקי על ידי גוף המוסמך לבצע את ההליך על פי החוק הקיים, למשל גופים כמו הוצאה לפועל וכונס הנכסים.

סיווג חשבון כמוגבל

בנק ישראל והמחוקק קבעו כי חשבון בנק עסקי יוכרז כמוגבל אם במשך 12 חודשים נמשכו מהחשבון לפחות 10 שיקים ללא כיסוי מספיק, וכאשר הבנק מסרב לכבד את השיק מטילים מגבלה על החשבון של העסק. חשוב לדעת כי כאשר חשבון הבנק של העסק מסווג כמוגבל, בעלי החשבון בבנק מסווגים כלקוחות מוגבלים לתקופה של שנה אחת, עם זאת אפשר לסווג את החשבון כמוגבל גם לתקופה של שנתיים במקרה שחשבון בנק נוסף של הלקוח העסקי מסווג כמוגבל בתקופה ההגבלה הרגילה.

מהן ההשלכות בעקבות סיווג חשבון עסקי מוגבל?

הגבלת חשבון הבנק של העסק מהווה כתם ומחסום להתנהלות עסקית שוטפת ועשויה למנוע התפתחות עסקית. התואר לקוח מוגבל אינו מסייע לעסק שלך, יש לו השלכות משמעותיות על המשך הפעילות וההתנהלות העסקית השוטפת מאחר ובנק ישראל מפרסם את מספרי החשבונות המוגבלים, זהו פרסום שלילי לבית העסק העלול להשפיע על עסקאות והתקשרויות עסקיות בין בעל החשבון העסקי ללקוחות ולעסקים אחרים.

ההשלכות העיקריות על עוסק מורשה עם חשבון עסקי מוגבל הן:

• הלקוח המוגבל אינו רשאי לפתוח חשבון חדש בבנק אחר, ואסור לו למשוך שיקים מחשבון חדש אם יש.
• פרסום שלילי וכתם קשה לעסק העלול לפגוע בפעילות העסקית העתידית והשוטפת, לרבות ביצוע עסקאות וחתימה על התקשרות עסקית לעתיד הקרוב.
• הבנק רשאי לסרב לכבד שיקים דחויים שניתנו לפני הטלת ההגבלה על החשבון של העוסק המורשה.
• הבנק לא יכבד שיקים הנמצאים אצל הספקים.
• לא ניתן לקבל פנקסי שיקים חדשים בתקופת ההגבלה.
• עוסק מורשה בעל חשבון מוגבל לא יכול להתמנות כמורשה חתימה או כמיופה כוח בחשבון עם משיכת שיקים.
• הבנקים המסחריים יסרבו ברוב המקרים לתת אשראי לעוסק המורשה שחשבונו הוגבל.
• קושי לנהל את העסק בתקופת ההגבלה.

יציאה מהמצב

יש שלוש אפשרויות עיקריות ליציאה ממצב של חשבון עסקי מוגבל:

ניתן לגשת לבנק ולנהל מו"מ כדי להסיר את המגבלה.
אפשרות נוספת היא לפנות לבית המשפט בעזרת עורך דין המתמחה בתחום.
האפשרות הפחות נוחה היא להמתין עד סוף תקופת ההגבלה.

כדי להימנע מראש ממצב של חשבון עסקי מוגבל, חשוב להקפיד על ניהול חשבונות תקין. כיום אפשר לרכוש מנוי חודשי מוזל לניהול חשבונות באינטרנט, תוך קבלת תמיכה וסיוע מקצועי על ידי רואי חשבון ויועצי מס.
בנוסף, כדאי להיעזר בשירות איתור חשבונות מוגבלים כדי להימנע מאי נעימויות ומשיקים ללא כיסוי מלקוחות מוגבלים.

הכתבה באדיבות 2UCAN –   התוכנה הוותיקה והמתקדמת ביותר לניהול חשבונות באינטרנט.