תרמית מסוג Kitting

כאשר אין בקרה פנימית נאותה אצל המבוקר על הגעת דברי דואר למשל, מתהווה מצב של שימוש בלתי מורשה בצ'קים ע"י הפקדתם בחשבון המועל ומתן צ'ק מאוחר יותר יותר מחשבון המועל לחשבון החברה.

החשבון נפוץ בתקופה של אינפלציה (עליית מחירים) גבוהה.

ניתן למנוע סוג זה של מעילות ע"י בדיקת ההעברות הבנקאיות והפקדת המחאות במהלך השנה.

 

דוגמה:
שימוש בשקים למשיכת כספים שאינם בחשבון המושך. השיטה פועלת כך : פותחים מספר חשבונות ומפקידים בחשבון X 1,000 ש"ח. מעבירים מחשבון X לחשבון Y 2,000 ש"ח ומחשבון Y לחשבון Z 3,000 ש"ח בשקים וכן הלאה. סכומי משיכת היתר בכל חשבון מאושרים על סמך הפעילות בחשבון, שהינה למעשה פיקטיבית.

לקבלת הסבר ופרטים מיועץ מקצועי